Предпринимательская деятельность всегда сопряжена со множеством рисков. Если, в результате своей деятельности, ИП понес существенные убытки и не способен выполнить, взятые на себя финансовые обязательства, касающиеся третьих лиц, то он должен выступить инициатором процедуры банкротства. Для ИП данная процедура имеет множество особенностей.

Особенности банкротства ИП

Существует целый ряд особенностей, которые присущи только процедуре банкротства ИП:

Данная процедура регулируется ФЗ «О несостоятельности», а также ГК РФ. Именно на основании этих нормативных актов формируется порядок и основные черты банкротства.
Арбитраж может признать ИП несостоятельным только в следующих случаях:

по истечении трех месяцев с даты окончательного исполнения не способен погасить, имеющиеся финансовые обязательства;
сумма, образовавшейся задолженности значительно превышает стоимость находящегося в собственности имущества.

Учитывая эти критерии арбитражный суд возбуждает дело, если сумма задолженности составляет более 10 тысяч рублей.

Процесс может быть инициирован как по заявлению самого должника, так и по желанию заинтересованных лиц.

Законодательством РФ не предусмотрена возможность приостановки дела на месяц с целью мирного решения вопроса.

Отсрочка предоставляется лишь в нескольких случаях:

должник должен получить наследство;
предприниматель разработал план, в котором содержится подробная схема погашения долга. В нем должна содержаться вся информация относительно планируемого погашения обязательств: сроки, размер ежемесячных платежей, суммы, которые остаются на содержание семьи и пр.

Отсрочка может быть предоставлена только если кредиторы не имеют возражений против предлагаемой ИП схемы. Максимальный срок, на который она может быть предоставлена – 3 месяца.

Одновременно с признанием банкротства должник теряет статус индивидуального предпринимателя. Если данный статус утерян ранее, то дело не может рассматривается в арбитражном суде.

Арестовано может быть и имущество, принадлежащее лично должнику. Исключение составляет:

жилье, являющееся у должника единственным;
земельный участок, если на нем находится жилое помещение;
предметы, предназначенные для личного пользования;
имущество, предназначающееся для занятий по профессии.

После признания ИП банкротом все долги, имеющиеся у него, считаются погашенными.

Порядок оформления

Для оформления банкротства требуется обращаться с заявлением в суд. К нему необходимо приложить следующий пакет документов:

свидетельство о регистрации в качестве ИП;
перечень кредиторов и общая сумма задолженности перед ними;
документацию, подтверждающую стоимость имущества ИП;
прочие документы, способные подтвердить финансовую несостоятельность лица.

Бывает, что сумма, потраченная на оформление банкротства, оказывается большей, чем общая сумма долга. После признания ИП банкротом, все имущество, находящееся у него в собственности, реализуется, а долги погашаются за счет вырученных от продажи средств.

Выплата долгов происходит в порядке очередности:

возмещение вреда, который был причинен физическому здоровью;
задолженности, образовавшийся по трудовым договорам;
погашение кредитов и налоговых платежей.

Особенности процедуры

Существуют три основных процедуры, которые применяются относительно индивидуальных предпринимателей.

Наблюдение. Необходимо, чтобы проанализировать финансовую стабильность ИП.
Мировое соглашение. Основной его задачей является поиск компромиссного решения между должником и кредиторами. В случае, если предприниматель сумеет погасить образовавшуюся задолженность дело будет прекращено.
Конкурсное производство. Это процедура, в ходе которой все имущество, принадлежащее ИП, реализуется, с целью погасить образовавшуюся перед третьими лицами задолженность. После вынесения судом решения о несостоятельности ИП, назначается конкурсный управляющий.

Согласно нормам законодательства присутствие управляющего необходимо в следующих случаях:

в собственности у должника имеется ценное имущество;
процедура банкротства сопряжена с определенными трудностями и будет затруднительной без его присутствия.

После начала конкурсного производства должник лишается возможности распоряжаться имуществом и денежными средствами, находящимися на его счетах, по собственному усмотрению. Все операции, которые он проводит, признаются недействительными.

Если имущество, выставленное на конкурс, не удалось реализовать или должники возражают против погашения образовавшейся перед ними задолженности таким способом, то права на него, после окончания процедуры, возвращаются должнику. Производство может длиться в течение 6 месяцев. В особых случаях его возможно продлить. По завершении производства должник освобождается от всех обязательств, которые образовались вследствие его деятельности в качестве предпринимателя и не были погашены.

Если будут найдены доказательства того, что процедура банкротства носит преднамеренный характер, суд не признает должника банкротом.

Лицо, осуществляющее коммерческую деятельность в качестве ИП, не может освобождаться от уплаты алиментов, возмещения вреда здоровью, оплаты расходов, связанных с судебным процессом.

Заявление о банкротстве ИП

Законодательством определен круг лиц, которые могут являться инициаторами банкротства ИП:

кредиторы;
государственные органы власти;
банкрот.

Требования, которые предъявляются законодательством к заявлениям о признании банкротом, аналогичны общим требованиям.

Содержание заявления зависит от того, кто является инициатором процедуры.

Заявление банкрота подается в письменной форме и должно содержать его подпись. Копии заявления должник обязан отправить всем лицам, участвующим в процедуре банкротства: уполномоченным органам, кредиторам и пр. Подробнее о заявлении о банкротстве ИП.

Все заявления, вне зависимости от того, кем они подаются должны строго соответствовать общим требованиям, содержащимся в №127-ФЗ.

Если имущества должника, обращающегося с иском в суд, заведомо не хватит для покрытия всех судебных расходов, связанных с процедурой признания несостоятельности, то заявление не принимается арбитражем к рассмотрению.

Арбитраж не примет заявление к рассмотрению в следующих случаях:

нарушались условия, позволяющие арбитражу установить факт несостоятельности;
заявление подано в отношении должника, который уже признан арбитражным судом банкротом;
прочие основания, предусмотренные законодательными нормами РФ.

Если заявление написано с нарушением требований, то суд не принимает его к рассмотрению и возвратит со всем пакетом, приложенных к нему документов. Если суд принимает дело к рассмотрению, то в отношении данного факта, выносится определение, о чем ставятся в известность участники арбитражного процесса.

Решение о признании должника несостоятельным принимается судом в течение 5 дней.

Заседание проводится не позднее, чем через 30 дней, с момента вынесения определения.

Последствия банкротства ИП

Прежде чем инициировать процедуру банкротства предприниматель должен знать, какие последствия будет иметь данный шаг для него.

Если судом будет вынесено решение о признании ИП банкротом, то лицо лишится всех, выданных ранее, допусков, разрешительных документов и других сертификатов.

Все финансовые организации ставятся в известность о несостоятельность ИП, поэтому взять заем в дальнейшем будет крайне затруднительно.

Решение о признании несостоятельности ведет к целому ряду ограничений, связанных с осуществлением дальнейшей деятельности, направленной на получение выгоды. В 2016 году вступил в силу закон, согласно его положениям лицо, которое было признано судом банкротом, не имеет права повторно регистрироваться в качестве ИП в течение 5 лет. До 2016 года этот срок составлял один год.

По окончании процедуры все долги должника погашаются за счет реализации имущества, находящегося у него в собственности. Задолженности, которые связанны с возмещением вреда, причиненного здоровью, или алиментными обязательствами подлежат первоочередной выплате.

Банкротство ИП, имеющего долги, связанные с кредитами и налогами всегда сопряжено со многими трудностями и большими финансовыми затратами. Но в некоторых случаях, это единственная возможность погасить финансовые обязательства перед третьими лицами. Если существует возможность заключить мировое соглашение с кредиторами, то данной процедуры желательно избежать.

Закрытие ИП с долгами

Бывает так, что предприниматель утрачивает платежеспособность, не погасив при этом, взятые на себя кредитные обязательства. В таком случае имеются некоторые нюансы признания лица несостоятельным. Редко банки и прочие финансовые организации выдают кредиты лицу как ИП. В большинстве случаев подобные договоры заключаются как с гражданином, а не как субъектом, осуществляющим деятельность, направленную на получение финансовой прибыли. Банкротство ИП с долгами – процесс трудный, для его успешного окончания лучше прибегнуть к помощи квалифицированного юриста.

Практика показывает, что даже если выносится судебное решение о признании несостоятельности ИП, лицо остается с кредитами, выданными ему как физическому лицу. Это обусловлено тем, что личные долги гражданина не имеют отношения к финансовым обязательствам, возникающим в ходе осуществления коммерческой деятельности. Если по окончании процедуры долги банкрота гасятся за счет реализации имущества, то это не распространяется на личные кредиты.

Если нет имущественного обеспечения

Многие предприниматели задаются вопросом, есть ли необходимость инициировать процедуру банкротства, если не имеется никакого имущества. В таком случае специалисты советуют поступить так:

подсчитать общую сумму образовавшейся задолженности;
произвести расчет стоимости процедуры банкротства.

Если расчеты покажут, что сумма долга значительно больше, чем сумма, необходимая на судебные издержки, то обращение в арбитраж целесообразным представляется. В обратном случае необходимость обращения в третейский суд сомнительна.

Банкротство ИП цена

Банкротство – процедура дорогостоящая. Стоимость складывается из расходов на вознаграждение конкурсному управляющему, издержек суда и многих других трат. Ведь при процедуре банкротства выплата заработной платы управляющему, оплата судебных заседания и пр. происходит за счет личных средств должника. Стоимость зависит и от многих других факторов, например, региона, целей, преследуемых лицом, инициировавшим процесс, общей суммы долга перед кредиторами, объема предстоящей работы, а также количества должников.

Высококвалифицированные юристы, специализирующиеся на делах по банкротству, советуют ИП выступать инициатором судебного процесса о признании несостоятельности. В таком случае он имеет возможность самостоятельно выбрать управляющего, что может повлиять на благоприятный исход и относительную «безболезненность» дела.

Согласно законодательным нормам РФ сумма, которую необходимо заплатить должнику за месяц надзора и конкурсного производства равняется 30 тысячам рублей. Но практика показывает, что эта стоимость нестабильна, она варьируется от 20 до 100 тысяч рублей. К ней требуется прибавить сумму, необходимую для анализа финансового состояния и поиска доказательств, свидетельствующих о том, что процедура банкротства носит не преднамеренный характер.

Суммы, подлежащие обязательной уплате:

госпошлина за действия третейского суда ‒ 20 тысяч рублей;
размещение объявления о начале процедуры признания несостоятельности в специализированном информационном издании – от 8 тысяч рублей;
наблюдение и проведение конкурсного производства – от 390 тысяч рублей.

Прежде чем подавать в суд заявление о банкротстве требуется основательно все обдумать и «взвесить» шансы на благополучный исход процесса.